Différence entre UTMA et 529

Différence clé - UTMA VS 529
 

La plupart des parents commencent à économiser lorsque leurs enfants sont très jeunes afin de leur assurer un avenir prospère. Entre autres dépenses, les frais de scolarité pour le collège sont le plus important. UTMA (Uniform Transferts to Minors Act) et 529 Plan sont deux options aux États-Unis pour économiser pour les fins ci-dessus. La principale différence entre UTMA et 529 est que Utma est un compte gardien ouvert et géré par un adulte (très probablement un parent ou un tuteur) au nom d'un mineur alors que 529 plan est un impôt Plan d'épargne éducatif offert par un État ou un établissement d'enseignement conçu pour aider les familles.

CONTENU

1. Aperçu et différence clé
2. Qu'est-ce que Utma 
3. Qu'est-ce que 529
4. Similitudes entre UTMA et 529
5. Comparaison côte à côte - Utma vs 529 sous forme tabulaire
6. Résumé

Qu'est-ce que Utma?

UTMA (Uniform Transferts to Minors Act) est un compte gardien (un compte de garde) qui est ouvert et géré par un adulte (très probablement un parent ou un tuteur) au nom d'un mineur. UTMA peut être ouvert dans une banque ou dans une autre institution financière. Les actifs financiers tels que les actions, les obligations et le certificat de dépôts peuvent être maintenus dans un compte UTMA, et ce compte peut également être utilisé pour transférer un montant forfaitaire, l'immobilier ou tout autre héritage à un mineur. La propriété légale de tous les actifs réside dans le bénéficiaire, i.e. le mineur. L'argent et les actifs sont généralement remis au contrôle du bénéficiaire à l'âge de 18 à 21 ans, selon l'État, ce qui leur donne le droit d'utiliser les fonds à leur discrétion. Les fonds et les actifs d'une UTMA sont irréversibles, et le gardien ne peut pas retirer de l'argent contribué au compte.

Un minimum de frais d'investissement et de maintenance initiaux est facturé pour UTMA. Les frais de maintenance ne sont pas applicables si le compte maintient un solde quotidien minimum de 300 $ pour chaque cycle de déclaration. Contrairement à 529, un avantage discret ne peut pas être obtenu en utilisant des fonds dans un UTMA à des fins éducatives, car les fonds sont soumis à l'impôt sur le revenu indépendamment de ce pour quoi ils sont utilisés. L'économie d'impôt disponible dans l'UTMA est pour le parent / tuteur, car les impôts sur le revenu peuvent être abaissés en transférant des fonds ou des actifs à un enfant.

Qu'est-ce que 529?

529 Le plan est un plan d'épargne éducatif avantageux des impôts proposé par un État ou un établissement d'enseignement conçu pour aider les familles à réserver des fonds pour les frais collégiaux futurs. 529 Les plans sont officiellement nommés comme plans de frais de scolarité qualifiés et sont parrainés par des États ou des établissements d'enseignement et sont autorisés par l'article 529 de l'Internal Revenue Code. Dans la plupart des plans, les fonds investis dans 529 peuvent être utilisés pour un financement universitaire à l'échelle nationale. Les fonds ont contribué au plan 529 seront très probablement utilisés pour les dépenses éducatives contrairement à l'UTMA où les enfants peuvent utiliser les fonds à tout but qu'ils souhaitent une fois qu'ils ont pris le contrôle du compte. Deux types de 529 plans sont disponibles comme suit.

Plan des frais de scolarité prépayés

Dans le plan prépayé des frais de scolarité, les parents / tuteurs peuvent préparer des frais de scolarité et des frais futurs d'un enfant aux taux actuels.

Plan d'épargne universitaire

Cela donne aux parents / tuteurs l'occasion de contribuer à un compte établi pour payer l'enseignement supérieur de l'enfant dans tout établissement d'enseignement éligible.

Les retraits de 529 plans ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu. Cependant, si les fonds sont retirés à des fins non éducatives, une taxe de 10% est inculpée en tant que pénalité. Selon les frais, les frais de maintenance annuels et les frais de gestion des actifs sont facturés pour 529 plans et un investissement initial est également spécifié.

Quelles sont les similitudes entre UTMA et 529?

• Les fonds à la fois à UTMA et 529 bénéficient d'avantages d'impôt sur le revenu.

Quelle est la différence entre UTMA et 529?

Résumé - Utma vs 529

La différence entre l'UTMA et 529 dépend principalement du fait que les fonds de l'UTMA peuvent être utilisés pour remplir tout type de dépenses futures du mineur tandis que 529 est désigné pour économiser pour les dépenses collégiales futures. Des différences peuvent également être trouvées en termes de pénalité facturée et des frais de maintenance appliqués pour chaque plan. Un nombre plus élevé d'options d'investissement sont disponibles pour UTMA.

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Les références:

1. «Comptes UGMA / UTMA.»Www.Oppenheimerfunds.com. N.p., 21 septembre. 2014. la toile. Disponible ici. 01 juillet 2017.
2. «Une introduction à 529 plans.»Sec Emblem. N.p., 08 août. 2012. la toile. Disponible ici. 01 juillet 2017.
3. Un guide pour comprendre 529 plans. Émettre un bref. Washington: Investment Company Institute, 2007. Imprimer.

Image gracieuseté:

1.«Fonds collégial» par crédits d'impôt (CC par 2.0) via Flickr