Différence entre Roth IRA et IRA traditionnel

Roth Ira vs IRA traditionnel

La planification de la retraite est un rôle important dans la vie de chacun. On ne peut pas simplement démarrer un plan du jour au lendemain sans une connaissance adéquate des plans disponibles. Mais avant tout, il faut avoir la motivation de démarrer un plan. Une connaissance des outils de planification de la retraite et de leurs avantages est importante pour décider de la quantité à économiser et des meilleures façons de le faire.

Il existe 11 types de plans de retraite, mais les deux plus populaires sont l'IRA traditionnels et le Roth IRA.

Un arrangement de retraite individuel, ou IRA, est un plan d'épargne personnel en vertu de la loi américaine, qui permet de réserver de l'argent tout en gagnant pour la retraite et offrant des avantages fiscaux.

Une fois décidé d'ouvrir un arrangement de retraite individuel, ou IRA, il faut décider du type d'IRA qui leur est adapté; Que ce soit pour ouvrir un Roth IRA ou IRA traditionnel ou les deux, car cela implique de grandes conséquences financières. Ici, nous essayons de donner quelques faits importants pour la prise de décision en comparant et en différenciant les deux plans.

IRA traditionnel 

L'IRA d'origine (parfois appelé IRA ordinaire ou ordinaire) est appelé «IRA traditionnel."

Dans l'IRA traditionnel, on peut être en mesure de déduire une partie ou la totalité de leurs contributions à l'IRA du revenu imposable et peut également être éligible à un crédit d'impôt égal à un pourcentage de contribution. Les montants en IRA, y compris les bénéfices, ne sont généralement pas taxés avant la distribution.

Les montants que vous retirez de votre IRA sont entièrement ou partiellement imposables au cours de l'année où vous les retirez. Si vous n'avez apporté qu'une contribution déductible, c'est-à-dire si vous avez déjà une déduction fiscale pour votre contribution des participants IRA, les retraits sont entièrement imposables.

Vous pouvez mettre en place un IRA traditionnel à tout moment et apporter des contributions à un IRA traditionnel si vous aviez moins de 70 ans 1/2 à la fin de l'année d'imposition et que vous (ou votre conjoint, si vous produisez une déclaration conjointe) avez reçu une rémunération imposable, tels que les salaires, les salaires, les commissions, les conseils, les bonus ou le revenu net du travail indépendant. Pinticule de pension imposable (indemnités) et les paiements de maintenance séparés reçus par un individu sont traités comme une compensation à des fins IRA.

L'indemnisation n'inclut pas les bénéfices et les bénéfices des biens, tels que les revenus de location, les intérêts et les revenus de dividendes ou tout montant reçu en tant que revenu de pension ou de rente, ou comme compensation différée.

Si vous et votre conjoint avez une compensation et avez moins de 70 ans et demi, chacun de vous peut créer un IRA. Vous ne pouvez pas participer à la fois au même IRA. Si vous produisez une déclaration conjointe, un seul d'entre vous doit avoir une compensation.

Vous pouvez avoir un IRA traditionnel, même si vous êtes couvert par d'autres plans de retraite. Cependant, vous ne pourrez peut-être pas déduire toutes vos contributions si vous ou votre conjoint êtes couvert par un plan de retraite pour l'employeur.

Vous pouvez créer un IRA dans une banque / institution financière / fonds commun de placement / compagnie d'assurance-vie ou par le biais de votre courtier.

 Voici deux avantages d'un IRA traditionnel:

• Vous pourrez peut-être déduire une partie ou la totalité de vos contributions, selon votre situation.
• Généralement, les montants de votre IRA, y compris les revenus et les gains, ne sont pas taxés jusqu'à ce qu'ils soient distribués.

Roth Ira

Un Roth IRA est un type spécial de plan de retraite individuel en vertu de la loi américaine qui n'est généralement pas taxée, à condition que certaines conditions soient remplies. Le nom Roth Ira a été donné pour son commanditaire en chef législatif, feu le sénateur William Roth de Delaware.

Un Roth IRA diffère de l'IRA traditionnel en allégements fiscaux; Contrairement à la contribution de franchise à un IRA traditionnel, une contribution de l'IRA Roth n'est jamais déductible. Roth IRA propose plutôt un exonéré d'impôt sur le retrait du plan à la retraite.

De plus, toutes les distributions qualifiées sont exemptées d'impôt, mais comme tout autre régime de retraite, les distributions non qualifiées d'un Roth IRA peuvent être soumises à une pénalité lors du retrait.

Une distribution qualifiée est le retrait qui est pris au moins cinq ans après avoir établi votre premier Roth IRA et lorsque votre âge 59 ans.5 ou si elle est désactivée ou en utilisant le retrait pour acheter une première maison ou un défunt (auquel cas le bénéficiaire recueille).

C'est un avantage que Roth IRA peut avoir par rapport à un IRA traditionnel.

Des contributions peuvent être faites à votre Roth Ira après avoir atteint l'âge de 70 ans et demi et vous pouvez laisser des montants dans votre Roth Ira tant que vous vivez.

Un Roth IRA peut être soit un compte de retraite individuel, soit une rente de retraite individuelle et soumis aux mêmes règles qui s'appliquent à un IRA traditionnel, à quelques exceptions près. 

Un compte de retraite individuel est un compte de fiducie ou de garde mis en place aux États-Unis pour l'avantage exclusif de vous ou de vos bénéficiaires. Le compte est créé par un document écrit. Le document doit montrer que le compte répond à toutes les exigences suivantes.

• Le fiduciaire ou le gardien doit être une banque, une caisse d'assurance fédérale, une association d'épargne et de prêt, ou une entité approuvée par l'IRS pour agir en tant que fiduciaire ou dépositaire.
• Le fiduciaire ou le gardien ne peut généralement pas accepter les contributions de plus que le montant déductible de l'année. Cependant, les contributions de roulement et les contributions des employeurs à une pension simplifiée des employés (SEP) peuvent être plus que ce montant.
• Les contributions, à l'exception des contributions de roulement, doivent être en espèces. Voir Rollovers, plus tard.
• Vous devez avoir un droit non efficace au montant en tout temps.
• L'argent dans votre compte ne peut pas être utilisé pour acheter une police d'assurance-vie.
• Les actifs de votre compte ne peuvent pas être combinés avec d'autres biens, sauf dans un fonds fiduciaire commun ou un fonds d'investissement commun.
• Vous devez commencer à recevoir des distributions d'ici le 1er avril de l'année suivant l'année où vous atteignez 70 ans et demi.

Rente de la retraite individuelle

Vous pouvez créer une rente de retraite individuelle en achetant un contrat de rente ou un contrat de dotation auprès d'une compagnie d'assurance-vie.

Une rente de retraite individuelle doit être émise à votre nom en tant que propriétaire, et vous ou vos bénéficiaires qui vous survivent sont les seuls à recevoir les avantages ou les paiements.

Une rente individuelle à la retraite doit répondre à toutes les exigences suivantes.

• Toute votre intérêt dans le contrat doit être non plus averti.
• Le contrat doit prévoir que vous ne pouvez en transférer aucune partie à une personne autre que l'émetteur.
• Il doit y avoir des primes flexibles afin que si votre rémunération change, votre paiement peut également changer. Cette disposition s'applique aux contrats émis après le 6 novembre 1978.
• Le contrat doit prévoir que les contributions ne peuvent pas être plus que le montant déductible d'un IRA pour l'année, et que vous devez utiliser toutes les primes remboursées pour payer les primes futures ou pour acheter plus d'avantages avant la fin de l'année civile après l'année au cours de laquelle Vous recevez le remboursement.
• Les distributions doivent commencer le 1er avril de l'année suivant l'année où vous atteignez 70 ans et demi.

Pour être un Roth IRA, le compte ou la rente doit être désigné comme un Roth IRA lorsqu'il est configuré.

On peut contribuer à un IRA ou Roth traditionnel IRA ou les deux. Mais les contributions totales à l'un ou l'autre plan ne peuvent dépasser les revenus gagnés de la personne.

Résumer;

Dans l'IRA traditionnel, la taxe est déductible, ce qui signifie que l'argent que vous déposez dans votre IRA n'est pas imposé jusqu'à ce que vous retirez cet argent plusieurs années plus tard. En effet, votre dépôt augmentera sans impôts au fil des ans et quand et seulement lorsque vous retirez enfin l'argent pour votre retraite (c'est-à-dire après 59 1/2), vous serez imposé au taux d'imposition ordinaire.

Mais si vous retirez les fonds avant l'âge de 59 ans 1/2, alors vous devrez payer à la fois l'impôt sur le revenu et une pénalité de 10% sur les revenus accumulés. Mais, si vos retraits doivent payer pour des dépenses exceptionnelles acceptées, la pénalité de retrait précoce de 10% sera levée.

Les contributions Roth IRA ne sont jamais déductibles d'impôt. Roth IRA propose plutôt un exonération d'impôt sur le retrait du plan à la retraite.

De plus, Roth IRA permet une grande flexibilité en permettant des distributions qualifiées sans taxe sans pénalité avant l'âge de la retraite. Par exemple, les acheteurs de maisons pour la première fois peuvent retirer 10 000 $ en pénalité de bénéfices et sans taxes si l'argent est dans le Roth IRA depuis au moins cinq années d'impôt.  Il y a aussi quelques pauses pour les dépenses d'éducation.