Différence entre le état des flux de trésorerie et la projection des flux de trésorerie

État de flux de trésorerie vs projection de flux de trésorerie
 

Ceux qui apprennent à comprendre différents états financiers doivent apprendre à comprendre la différence entre les états de trésorerie et la projection de flux de trésorerie car ils offrent deux points de vue différents de la santé financière d'une organisation. Les entreprises préparent un certain nombre d'états financiers, y compris les états de résultat, les bilans et les états de trésorerie afin de déterminer la santé financière d'une entreprise. Le relevé de flux de trésorerie offre un aperçu des entrées et des sorties d'argent pour la période, offrant un aperçu utile de la position de trésorerie de l'entreprise. Les projections de flux de trésorerie, en revanche, offrent une vision futuriste des entrées et des sorties et aident les gestionnaires à planifier des activités commerciales pour l'avenir. L'article suivant examine de plus près chaque déclaration et met en évidence les similitudes et la différence entre l'état des flux de trésorerie et la projection des flux de trésorerie.

Qu'est-ce que le relevé de flux de trésorerie?

Un état de flux de trésorerie d'une entreprise offre un aperçu clair de la façon dont les opérations d'une entreprise sont gérées, d'où proviennent les fonds et comment ces fonds sont dépensés. Le relevé de flux de trésorerie montre clairement le mouvement des espèces autour de l'entreprise et offre un instantané de la position de trésorerie de l'entreprise. Tous ces reçus et paiements en espèces sont ensuite résumés ensemble pour dériver à un chiffre connu sous le nom de flux de trésorerie net, qui est essentiellement la liquidation qui reste une fois que tous les espèces arrivant et sortant ont été comptabilisés pour. Le relevé des flux de trésorerie est divisé en plusieurs sections qui comprennent: les activités d'exploitation, les activités d'investissement et les activités de financement. Les activités d'exploitation sont les activités qui aident une entreprise à générer des revenus. Les activités d'investissement se réfèrent à tout mouvement de trésorerie dans les investissements de l'entreprise et à des investissements à plus long terme. Les activités de financement se réfèrent à toute activité liée aux actionnaires et créanciers de l'entreprise. Si la déclaration de flux de trésorerie est effectuée avec précision, les totaux de ces trois segments devraient s'additionner au flux de trésorerie total de l'entreprise.

Qu'est-ce que la projection des flux de trésorerie?

La projection de flux de trésorerie est une estimation de toute entrée et des sorties de trésorerie à laquelle une entreprise doit s'attendre à l'avenir. Les projections de flux de trésorerie prennent également en considération l'effet que certaines dépenses et investissements auront sur le futur flux de trésorerie net de l'entreprise. Une projection de flux de trésorerie offre aux gestionnaires un aperçu clair de la faisabilité financière et de la viabilité de certaines activités et décisions commerciales. Une projection précise des flux de trésorerie offre une bonne estimation des entrées de trésorerie de l'entreprise. Cela aide à la planification financière, car les entreprises peuvent planifier des paiements aux vendeurs et aux fournisseurs ainsi qu'à planifier des sorties de trésorerie internes pour les dépenses telles que le loyer, les salaires, la publicité, etc. Afin de créer une projection de flux de trésorerie, une entreprise doit d'abord déterminer l'objectif pour lequel la projection est requise. La détermination de l'objectif vous indique également à quel délai la projection doit être faite. Si la projection est dans le but de déterminer la rentabilité de la fin de l'année, les gestionnaires financiers doivent analyser les montants des entrées et des sorties qui sont engagées au cours de l'exercice. Les ventes constituent la plus grande partie des entrées de trésorerie pour l'année, même si les chiffres des ventes sont assez difficiles à projeter. La plupart des entreprises utilisent des données de vente historiques à cet effet.

Quelle est la différence entre les états de flux de trésorerie et la projection des flux de trésorerie?

Les états de flux de trésorerie et la projection de flux de trésorerie sont tous deux des états financiers qui sont préparés dans le but d'obtenir une image claire de la situation financière d'une entreprise. Alors que le relevé de flux de trésorerie offre un aperçu des entrées et des sorties de l'année en cours, la projection de flux de trésorerie, en revanche, projette les entrées et les sorties de l'entreprise qui sont à prévoir à l'avenir. Bien que les deux offrent aux gestionnaires des informations supplémentaires pour la prise de décision, la projection de flux de trésorerie en particulier offre des informations détaillées pour une planification future. La projection des flux de trésorerie aide les entreprises à prendre des décisions importantes concernant les finances de l'entreprise. Des projections précises de flux de trésorerie sont essentielles à la santé financière d'une entreprise.

Résumé:

État de flux de trésorerie vs projection de flux de trésorerie

• Le relevé de flux de trésorerie d'une entreprise offre un aperçu clair de la façon dont les opérations d'une entreprise sont gérées, d'où proviennent les fonds et comment ces fonds sont dépensés.

• Le relevé de flux de trésorerie montre clairement le mouvement des espèces autour de l'entreprise et offre un instantané de la position de trésorerie de l'entreprise.

• La projection des flux de trésorerie est une estimation de toute entrée et sortants que l'entreprise doit s'attendre à l'avenir.

• Une projection précise des flux de trésorerie offre une bonne estimation des entrées de trésorerie de l'entreprise. Cela aide à la planification financière, car les entreprises peuvent planifier des paiements aux fournisseurs et aux fournisseurs ainsi qu'à planifier des sorties et des dépenses internes.

• Les états de trésorerie et les projections de flux de trésorerie sont à la fois des états financiers qui sont préparés dans le but d'obtenir une image claire de la situation financière d'une entreprise.

Lire plus approfondie:

1. Différence entre le flux de fonds et les flux de trésorerie